关于基差，下列说法正确的有(）。
I.如果套期保值之初与结束套期保值之时基差发生了变化，则套期保值会出现一定的亏损或盈利
II.期货合约期限越短，基差风险越小
Ⅲ.基差走弱时，有利于买进套期保值者
IV.基差走强时，空头套期保值者较为有利

关于基差，有以下说法：

I. 如果套期保值之初与结束套期保值之时基差发生了变化，确实会影响套期保值的盈亏情况。基差的变化是套期保值效果的关键因素之一。

II. 期货合约期限越短，基差风险确实越小。因为短期内的基差波动相对较小。

III. 当基差走弱（即现货价格相对于期货价格下跌），这确实有利于买进套期保值者，因为期货市场的亏损会被现货市场的盈利所弥补，且总体上有盈利。

IV. 当基差走强（即现货价格相对于期货价格上涨），这有利于空头套期保值者，因为他们在期货市场盈利，可以弥补现货市场的亏损。

综上所述，选项D（I、II、Ⅲ、Ⅳ）是正确的。