关于久期缺口对利率风险的影响，下列说法正确的是？

关于久期缺口对利率风险的影响，有以下说法：

A. 久期缺口的绝对值越大，意味着银行或金融机构对利率变动更为敏感，因此利率风险越高。

C. 久期缺口的绝对值大小与利率风险呈正向关系，即久期缺口较大时，利率风险也相应增大。

D. 由于久期缺口反映的是资产和负债对利率变动的敏感性差异，其大小与利率风险的关系并不是简单的线性关系，因此需要进行具体分析。所以，选项D也是正确的。而选项B表述为“久期缺口的绝对值越小，利率风险越小”是不准确的，因为久期缺口的绝对值大小只是影响利率风险的一个因素，而不是唯一因素。因此，正确答案是A、C、D。