套利定价理论的假设条件包括（）
Ⅰ投资者是追求收益的，同时也是厌恶风险的
Ⅱ所有证券的收益都受到一个共同因素的影响
Ⅲ投资者能够发现市场上是否存在套利机会，并利用该机会进行套利
Ⅳ投资者以收益率的均值和方差为基础选择投资组合

套利定价理论的假设条件包括：

Ⅰ. 投资者是追求收益的，同时也是厌恶风险的。这意味着投资者在追求收益的同时会尽量避免风险。这是套利定价理论的一个重要前提。

Ⅱ. 所有证券的收益都受到一个共同因素的影响。这是套利定价理论中证券市场收益率构成的假设之一，意味着不同证券的价格会受到某种共同因素（如宏观经济状况、政策变化等）的影响。

Ⅲ. 投资者能够发现市场上是否存在套利机会，并利用该机会进行套利。这意味着投资者具有理性预期和套利行为，他们会寻找并利用市场上的套利机会，以追求更高的收益。

Ⅳ. 该选项并不属于套利定价理论的假设条件之一。投资者以收益率的均值和方差为基础选择投资组合，这是现代投资组合理论（如马科维茨投资组合理论）的假设，而不是套利定价理论的假设。

综上所述，选项C（Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ）是正确的。