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多选题

关于投资银行业务中的保荐代表人工作底稿,以下哪些说法是正确的?

A
保荐代表人为其保荐项目建立的尽职调查工作日志应当作为保荐工作底稿的一部分
B
对发行人重要的子公司,保荐机构可以单独编制工作底稿
C
工作底稿可以纸质文档、电子文档或者其它介质形式的文档留存,其中重要的工作底稿应当同时采用纸质文档和电子文档的形式留存
D
保荐机构及相关人员对工作底稿中的未公开披露的信息负有保密责任
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答案:

ABD

解析:

关于投资银行业务中的保荐代表人工作底稿,说法正确的是:

A选项:保荐代表人为其保荐项目建立的尽职调查工作日志应当作为保荐工作底稿的一部分。这是正确的,因为尽职调查工作日志是保荐工作进行过程中的重要记录,应当作为工作底稿的一部分。

B选项:对发行人重要的子公司,保荐机构可以单独编制工作底稿。这也是正确的,对于重要的子公司,保荐机构需要对其进行深入调查和审核,单独编制工作底稿能够更全面地反映子公司的实际情况。

D选项:保荐机构及相关人员对工作底稿中的未公开披露的信息负有保密责任。这是正确的,工作底稿中可能包含未公开披露的重要信息,保荐机构及相关人员需要对其负起保密责任,以防信息泄露。

而C选项:工作底稿可以纸质文档、电子文档或者其它介质形式的文档留存,其中重要的工作底稿应当同时采用纸质文档和电子文档的形式留存。这一说法并不完全正确,虽然工作底稿可以以多种形式留存,但重要的工作底稿应当采用纸质文档形式留存,不强制要求采用电子文档的形式。因此,C选项不应被选入正确答案中。

创作类型:
原创

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