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单选题

证券公司、证券投资咨询机构和其他财务顾问机构出现以下哪些情形时,会导致其不得担任财务顾问(  )。
Ⅰ 最近36个月内存在违反诚信的不良记录
Ⅱ 最近36个月内因涉嫌违法违规经营正在被调查
Ⅲ 最近24个月内因执业行为违反行业规范而受到中国证券业协会的纪律处分
Ⅳ 最近24个月内存在违反诚信的不良记录

A
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B
Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C
Ⅲ、Ⅳ
D
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
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答案:

B

解析:

根据相关规定,证券公司、证券投资咨询机构和其他财务顾问机构在以下情况下不得担任财务顾问:①最近36个月内存在违反诚信的不良记录;②最近36个月内因涉嫌违法违规经营正在被调查;③最近24个月内因执业行为违反行业规范而受到行业自律组织的纪律处分;④最近两年内独立财务顾问业务活动受到较大影响的情形。因此,选项Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ和Ⅳ中的情形均可能导致证券公司不得担任财务顾问,答案为B。

创作类型:
原创

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