关于平息债券与到期时间的关系，下列哪些说法是正确的？

对于平息债券，其价值随着时间向到期日靠近呈现周期性波动，最终等于债券面值。

A选项描述的是平价发行的债券价值变化，并不是针对必要报酬率等于票面利率时的情况，所以A选项不正确。

B选项描述的是必要报酬率高于票面利率的情况，溢价发行的债券在接近付息日时，其价值会升高，然后在付息日因割息而价值下降，总体趋势是波动下降，最终等于债券面值，所以B选项正确。

C选项也是描述溢价发行的债券的价值变化，符合题目描述，所以C选项正确。

D选项描述的是必要报酬率低于票面利率的情况，但并未明确说明是溢价还是折价发行，因此不够准确，所以D选项不正确。