关于抛补性看涨期权，以下说法不正确的是？

抛补性看涨期权是购买1股股票，同时出售该股票的1股看涨期权。选项A描述正确。当机构想要在未来以特定价格出售股票时，会采用抛补看涨期权策略，这是机构常用的投资策略，选项B正确。当股价大于执行价格时，抛补性看涨期权的净收益确实为期权价格，选项C描述准确。然而，当股价小于执行价格时，抛补性看涨期权的净收入是股票价格，而不是执行价格，净损益 = 股价 - 股票购入价格 + 期权价格。因此，选项D的表述是不正确的。