关于看涨期权，下列说法正确的有？

对于看涨期权而言：

1. 如果标的股票价格上涨，多头看涨期权的价值为正值，空头看涨期权的价值为负值，且金额的绝对值相同。这是因为多头通过购买期权获得权利，而空头通过卖出期权承担义务。当价格上涨时，多头的权利变得更有价值，而空头的义务更加不利，因此两者的价值在金额上是相等的，但方向相反。所以选项A正确，选项B错误。
2. 如果标的股票价格下跌，有两种可能的情况：
   • 如果下跌幅度超过了执行价格，那么无论多头还是空头，期权都没有价值，双方的价值均为零。
   • 如果下跌幅度未超过执行价格，多头方仍会选择行权，其到期日价值为股价和执行价格之差。而空头方的到期日价值为多头方到期日价值的负数，因此二者绝对值仍然相等。这意味着无论股票价格下跌多少，只要未超过执行价格，多头和空头双方的到期日价值绝对值仍然相等。所以选项C正确，选项D错误。