某公司股票的现行价格为32元，看跌期权价格为5元，执行价格为30元，且假设未来现金流折现率为年利率3%，据此计算看涨期权的价格为多少元？

根据题目给出的公式，计算看涨期权价格需要使用以下公式：看涨期权价格 = 标的股票现行价格 + 看跌期权价格 - 执行价格的现值。将题目中给出的数据代入公式，得到：看涨期权价格 = 32元（标的股票现行价格） + 5元（看跌期权价格） - 30 / (1 + 3%)（执行价格的现值），计算结果为7.87元。因此，看涨期权的价格为7.87元，答案为B。