甲公司股票现市价为20元，有看涨期权，执行价格为21元，到期时间为1年。假设股价上涨40%或下跌30%，利用复制原理，计算投资组合细节及期权价值。

(1)根据题目描述，我们知道股票上升和下降的概率各为一半，因此我们可以建立投资组合来模拟期权的收益情况。首先计算上行股价和下行股价，然后计算上行和下行时期权的到期价值。利用这些数据和风险中性概率，我们可以计算得到复制组合中股票的数量。在这个案例中，复制组合中的股票数量是0.5股。
(2)借款的数额可以通过投资组合的总成本减去购买股票所需的资金来计算。在这个案例中，借款的数额是6.73元。
(3)期权的价值等于投资组合的成本，可以通过购买股票支出一借款来计算。在这个案例中，期权的价值是3.27元。
(4)当期权价格高于期权价值时，存在套利空间。我们可以通过出售期权、借款和购买股票来构建套利组合。在这个案例中，我们可以出售1份看涨期权，借入6.73元，买入0.5股股票，从而套利0.73元。
(5)当期权价格低于期权价值时，也存在套利空间。我们可以通过卖空股票、购买无风险债券和购买期权来构建套利组合。在这个案例中，我们可以卖空0.5股股票，买入无风险债券6.73元，买入1股看涨期权，从而套利0.27元。