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多选题

甲公司采用随机模式进行现金管理,下列说法中正确的有()。

A
影响现金返回线的因素包括机会成本与转换成本
B
当现金余额在上下限之间时,不需要进行现金与有价证券的转换
C
当现金量达到控制上限时,买入有价证券,使现金持有量回落到控制下限
D
当现金量达到控制下限时,卖出有价证券,使现金持有量上升到现金返回线
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答案:

ABD

解析:

甲公司采用随机模式进行现金管理,关于现金返回线的影响因素包括机会成本和转换成本,因此选项A正确。当现金余额在上下限之间波动时,不需要进行现金与有价证券的转换,故选项B正确。当现金量达到控制下限时,应卖出有价证券,使现金持有量上升到现金返回线,而不是控制下限,所以选项D正确。选项C的描述不准确,因为在现金量达到控制上限时,应该使现金持有量回落到现金返回线,而不是控制下限。

创作类型:
原创

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