关于应用CAPM进行事后风险调整，下列哪些说法是正确的？ Ⅰ 在实际操作中，可能不存在一个被广泛接受和使用的具有全面代表性的市场指数。 Ⅱ 无风险收益率与实际应用中的国债收益率有时会存在差异。 Ⅲ β系数并非固定不变，会受到多种因素的影响。 Ⅳ 证券的波动性会增加统计误差，从而对超额收益的衡量产生实际影响。

在应用CAPM进行事后风险调整时，需要注意以下几点：

Ⅰ 没有普遍接受或使用的完全具有代表性的市场指数。不同的市场可能有不同的市场指数，而且没有一个统一的市场指数能够完全代表所有市场的表现。

Ⅱ 理论上的无风险收益率与应用中的国债收益率往往不同。在CAPM中，无风险收益率是一个重要的参数，但理论上的无风险收益率和实际中的国债收益率可能存在差异，这需要进行适当的调整。

Ⅲ β系数并不是固定不变的。β系数是反映资产对市场风险的敏感度的指标，但它并不是固定不变的，会受到多种因素的影响，包括市场环境、行业特点等。

Ⅳ 证券的波动性会使统计误差变得很大，并对超额收益的测度造成实际影响。证券的波动性是影响CAPM应用的重要因素之一，它可能导致统计误差的增大，进而影响对超额收益的准确测度。

综上所述，答案为D。