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单选题

某基金T日末总净值8亿元,份额数8亿份。托管人在复核时,发现少记录了一笔T日确认、T+2日支付的份额赎回交易,份额为0.2亿份,金额为0.21亿元。补记该笔业务后,该基金的份额净值为()

A
0.9987
B
1.0256
C
1.0000
D
0.9738
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答案:

A

解析:

根据题目,基金在T日末的总净值为8亿元,份额数为8亿份。但在复核时发现少记录了一笔T日确认、T+2日支付的份额赎回交易,份额为0.2亿份,金额为0.21亿元。首先,我们需要计算补记该笔业务后的基金资产净值和基金总份额。

基金资产净值 = 初始资产净值 - 赎回的金额 = 8亿元 - 0.21亿元 = 7.79亿元。
基金总份额 = 初始份额数 - 赎回的份额 = 8亿份 - 0.2亿份 = 7.8亿份。

接着,计算基金份额净值,公式为:基金份额净值 = 基金资产净值 ÷ 基金总份额 = 7.79亿元 ÷ 7.8亿份 = 0.9987元/份。

因此,该基金的份额净值为0.9987元,答案为A。

创作类型:
原创

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