有关债券当期收益率与到期收益率之间的关系，以下表述正确的是( )。

当期收益率的变动总是预示着到期收益率的同向变动，所以选项A正确。选项B中的描述不完全准确，应该是债券市场价格越接近债券面值，期限越长，则其当期收益率就越接近到期收益率。选项C描述的公式不正确，当期收益率是债券的年利息收入与当前的债券市场价格的比率。给定其他条件不变，当期收益率和到期收益率的偏离程度与债券市场价格和债券面值的偏离程度呈正相关关系，所以选项D的描述是错误的。因此，只有选项A是正确的描述。