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单选题

假设基金在2012年12月3日的单位净值为1.5151元,2013年9月1日的单位净值为1.8382元,期间该基金曾于2013年2月28日每份额派发红利0.315元,该基金2013年2月27日(除息日前一天)的单位净值为1.9014元。则该基金2012年12月3日至2013年9月1日期间的时间加权收益率为(  )。

A
50.41%
B
40.51%
C
40.87%
D
45.42%
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答案:

D

解析:

该基金在指定期间内经历了净值增长和派发红利,因此需要计算时间加权收益率。计算过程如下:
首先,计算除息日前一天的单位净值与起始单位净值的比率,即1.9014/1.5151;
然后,考虑基金在期间的净值增长,即使用除息日后的单位净值1.8382与上述比率相乘;
接着,扣除期间派发的红利0.315;
最后,通过以上的计算,得出时间加权收益率R = [1.9014/1.5151× 1.8382/(1.9014-0.315)-1]×100%= 45.42%。因此,该基金在指定期间的时间加权收益率为45.42%,选项D正确。

创作类型:
原创

本文链接:假设基金在2012年12月3日的单位净值为1.5151元,2013年9月1日的单位净值为1.8382

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