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单选题

假设某基金某日资产负债情况如下,持有两只股票数量分别为20万股和60万股,当日收盘价分别为26元和20元;债券10万张,当日第三方估值全价为98元;银行协议存款900万元;尚未到期正回购600万元,其他应付款300万元;发行在外的基金总份额3000万份。当日该基金份额净值为(  )元。

A
0.9
B
1.4
C
1.2
D
1
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答案:

A

解析:

基金份额净值的计算方式为(基金资产-基金负债)/基金总份额。根据题目给出的信息,我们可以计算出基金的资产为:持有两只股票的总价值(20万股26元/股 + 60万股20元/股)+ 债券的总价值(10万张98元/张)+ 银行协议存款(900万元)- 尚未到期正回购(600万元)- 其他应付款(300万元)。然后,将基金的资产除以发行在外的基金总份额(3000万份),得出基金份额净值。计算过程为:(2026+6020+1098+900-600-300)/3000 = 0.9元,因此,答案为A。

创作类型:
原创

本文链接:假设某基金某日资产负债情况如下,持有两只股票数量分别为20万股和60万股,当日收盘价分别为26元和2

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