关于计算 VaR 值的蒙特卡洛模拟法，以下表述错误的是( )

蒙特卡洛模拟法在估算之前确实需要有风险因子的概率分布模型，并且重复模拟风险因子变动的过程。蒙特卡洛模拟法被认为是相对贴近实际情况的计算VaR值的方法，尽管计算量较大。而关于历史样本的选择在其他VaR计算方法中也是重要的，因此选项D提到的蒙特卡洛模拟法的局限性并不准确。所以表述错误的是选项D。